O dia do imposto está chegando: as despesas de saúde que você pode deduzir

Empresa Você pode reivindicar certos custos médicos se eles excederem uma certa porcentagem de sua receita bruta ajustada.

Quem deve aceitar as deduções de despesas médicas? | Despesas qualificadas vs. não qualificadas | Deduções de seguro saúde autônomo

Certas despesas médicas podem ajudá-lo a obter um reembolso de impostos. Se você está no processo de reunir todos os seus recibos para compartilhar com o contador (ou para um encontro com seu software de preparação de impostos favorito), faça um favor a si mesmo e adicione todas as receitas, óculos e despesas hospitalares ao pilha. Para alguns contribuintes, as despesas médicas e de saúde podem ser dedutíveis do imposto.

Existem alguns cálculos que você (e, idealmente, seu contador) precisará fazer para ver se você se qualifica, mas pode valer a pena para manter mais dólares no bolso e desembolsar menos para o Tio Sam.

Aqui está o que você precisa saber sobre as deduções de despesas médicas que podem reduzir sua fatura de impostos.

Tomando a dedução padrão versus discriminando

Em primeiro lugar, para o típico ganhador W2 ( se você é autônomo , pule para o final), você só pode realmente deduzir despesas médicas se estiver preenchendo uma devolução detalhada, em vez de fazer a dedução padrão.

Cada contribuinte recebe uma dedução padrão de $ 12.400 (para declarantes conjuntos, esse número é de $ 24.800) para o ano fiscal de 2020. Isso significa que suas deduções detalhadas precisam exceder $ 12.400 se você for um único arquivador (ou $ 24.800 para um arquivador conjunto) para que faça sentido financeiro discriminar.

O que geralmente fazemos é somar as contribuições de caridade, juros de hipotecas, impostos imobiliários e médicos, e se for mais do que o número, nós relacionamos, explica Wanda Talley Schebel , CPA, PA, um contador baseado em Orlando.

Se discriminar sua dedução for a melhor opção, você precisará superar mais um obstáculo para deduzir suas despesas médicas: Elas devem exceder 7,5% de suas salário bruto ajustado (AGI) para 2020. Seu AGI é sua receita bruta menos certas despesas, como juros de empréstimos estudantis e contribuições para sua conta de aposentadoria. Isso significa que você tem permissão para deduzir quaisquer despesas médicas não reembolsadas sobre esse valor. (E esse 7,5% permanece o mesmo se você estiver entrando com o processo em conjunto ou tiver dependentes.) Por exemplo, um casal com renda bruta ajustada de $ 89.000 precisaria ter mais de $ 6.675 em despesas médicas qualificadas.

Se isso soa como um número alto, bem, é. Para fiscal baseado em Los Angeles Milton Rodriguez , CFP, EA, a maioria de seus clientes que podem fazer essa dedução são frequentemente mais velhos (e, portanto, têm mais despesas médicas), fazem grandes doações de caridade, têm um pagamento de hipoteca maior ou tiveram um grande incidente médico (como um cirurgia).

No entanto, se você atendeu a todas essas qualificações, pode deduzir essas despesas médicas com segurança.

O que se qualifica como despesa médica dedutível?

De um modo geral, quaisquer medicamentos ou terapias não reembolsados ​​que tenham sido prescritos por um médico devem ser dedutíveis nos impostos, diz Schebel. As deduções de despesas médicas geralmente incluem:

1. Copays e quaisquer outros pagamentos não reembolsados ​​feitos a um profissional médico (incluindo médicos, dentistas, cirurgiões, quiropráticos, psiquiatras, psicólogos e médicos não tradicionais)
2. Prêmios de seguro saúde (O importante é que eles não podem ser feitos com dólares antes dos impostos. Portanto, se seus prêmios forem pagos por meio de uma dedução na folha de pagamento de sua empresa, eles provavelmente não se qualificam. Verifique com seu fiscalista sobre deduções de seguro saúde para confirmar.)
3. Prescrição médica
4. Insulina
5. Certos suprimentos médicos
6. Óculos e lentes de contato
7. Despesas dentais (não cosméticas)
8. Ortodontia
9. Cirurgias e procedimentos médicos
10. Álcool ou programas de reabilitação de drogas
11. Milhagem (20 centavos por milha) ou custos reais de viagem, como táxi, Uber, ônibus ou viagem de trem para viagens ao médico ou farmácia e quaisquer despesas de estacionamento enquanto estiver lá
12. Despesas não reembolsadas para equipamentos de proteção COVID-19, incluindo máscaras, desinfetante, sabonete, desinfetante para as mãos, luvas descartáveis, barreiras (como plexiglass) e purificadores de ar se você é um professor

2020 foi um ano incomum. Se seu emprego ou situação financeira mudou durante a pandemia de COVID-19, você pode estar mais perto do corte de 7,5% do que estava nos anos anteriores. Converse com seu contador para ver se você pode reivindicar essas e outras deduções por trabalhar em casa, começar um novo negócio ou perdas operacionais líquidas se você for proprietário de uma empresa.

O que não se qualifica como despesa médica dedutível?

Embora relacionadas à saúde, essas despesas normalmente não podem ser deduzidas:

• Vitaminas, suplementos e medicamentos de venda livre, como Tylenol ou Advil a menos que sejam prescritos por um médico médico como tratamento para um determinado médico condição diagnosticada por um médico
• Bandagens
• Loções e pomadas
• Procedimentos cosméticos, como folheados
• Associação de academia ou spa
• Alimentos orgânicos

Dito isso, existem muitas áreas cinzentas. Por exemplo, uma massagem típica não seria dedutível, mas se o seu médico prescreveu uma massagem terapêutica para a recuperação de uma lesão nas costas, por exemplo, ela seria dedutível. O mesmo vale para uma academia. Se o seu médico disser que é essencial perder peso para sua saúde, você poderá deduzir uma parte de seus pagamentos mensais.

Se você tiver uma nota do seu médico indicando que uma despesa é uma necessidade médica, você deve poder deduzi-la, concorda Schebel e Rodriguez. Novamente, é aqui que você vai querer trabalhar com um profissional da área tributária para identificar as deduções fiscais apropriadas. Você também deseja manter bons registros para documentar suas despesas médicas e medicamentos prescritos relacionados por médicos. Guarde esses registros com cópia de sua declaração de imposto de renda, para o caso de ser auditado e precisar justificar o valor da dedução.

Dedução de seguro saúde autônomo

Se você não for um ganhador do W2, a maioria dos itens acima ainda se aplica, exceto por um grande bônus: Você provavelmente poderá reivindicar todos os pagamentos do prêmio do seu seguro saúde se estiver pagando pelo seu próprio seguro (e / ou aquele de um dependente). Isso é considerado um ajuste de renda acima da linha e não uma dedução médica, o que significa que reduz o valor de sua renda bruta ajustada (AGI). As deduções acima da linha são mais raras porque, ao reduzir o AGI, elas reduzem a quantidade de receita incluída nos cálculos de impostos.

Isso pode não ser o caso, no entanto, se você for uma empresa constituída, diz Schebel. Como ela reitera, na dúvida,Sempre procure aconselhamento fiscal.